金流是什麼意思

金流（Cash Flow）是指企業或個人資金流入和流出的情況，通常用來衡量企業的財務狀況和現金流量。金流可以分為三種類型：營運金流（Operating Cash Flow, OCF）、投資金流（Investing Cash Flow, ICF）和融資金流（Financing Cash Flow, FCF）。

營運金流是指企業日常經營活動中產生的現金流量，包括銷售商品或提供服務所獲得的現金、支付給供應商的現金、支付給員工的工資、繳納的稅款等。

投資金流是指企業在資本支出、購買或出售資產、投資等長期投資活動中所產生的現金流量。

融資金流是指企業在融資活動中產生的現金流量，包括借款、還款、發行股票、回購股票等。

金流對於企業的財務管理非常重要，它不僅可以反映企業的現金流量狀況，還可以幫助企業規劃未來的財務決策，如投資、擴張、還款等。如果企業的營運金流穩定且充足，通常意味著企業有足夠的資金用於再投資或償還債務，從而提高企業的價值和信用評級。反之，如果企業的金流出現問題，可能會導致企業破產或倒閉。